襯報稅季節殺到前 快速了解如何運用「扣税三寶」|劉啟明

襯報稅季節殺到前 快速了解如何運用「扣税三寶」|劉啟明

傳統上每年的第一季都是保險公司業務淡季,但隨著近年扣稅產品的推出,隨即由淡轉旺。2020至2021年度的稅季年度快將於3月31日結束,不少香港市民為了享受扣稅效果紛紛投保「扣稅三寶」,包括自願醫保計劃(VHIS)、合資格延期年金保單(QDAP)及強積金可扣稅自願性供款(TVC)。而扣稅產品的吸引之處是否只有扣稅這誘因呢?如何分折其內在價值?

撰文:劉啟明| 圖片:Unsplash

「扣稅三寶」,這四個字對市民來說,毫無疑問扣稅是短期理財效果;長期則應對理財需要,對提升整體社會效率有莫大幫助。以下筆者將就每件產品逐一剖析。

1.自願醫保計劃

保障投保時未知的已有疾病

及早購買醫保目的,不是純粹為了保費相宜(年紀輕健康風險較低),而是為了提升自身的受保資格。將來較大機會將健康風險轉嫁予保險公司,從而鼓勵市民多使用私家醫院服務,以減輕公立醫院的負擔,增加社會效率形成良性循環。

相對於傳統醫保,自願醫保也增添了不少獨有特色,例如保障投保時未知的已有疾病、先天性疾病治療、診斷成像檢測、精神科治療等。

因醫療需要所引致的住院及手術費支出,均屬於自願醫保的賠償範圍;加上提供每年每人8,000元的免稅額上限,以最高稅率17%為例,便可最高慳稅1,360元。

投保時切勿捉錯用神!剖析「扣税三寶」的內在價值|劉啟明
筆者指及早購買醫保目的,不是純粹為了保費相宜(年紀輕健康風險較低),而是為了提升自身的受保資格。(圖片:Unsplash)

2. 合資格延期年金保單

年金屬於退休產品,為退休人士提供每月年金收入,原理好像長俸或收租一樣。至於每月收取多少年金、年期多長,則視乎產品特性及合約條款而定。而延期的意思等同儲蓄,指年金不會即時被派發,會延遲於將來才派發。由於受保人放棄了今天的消費來換取將來的退休金,所以預期回報一般會較高。

相對於傳統年金產品,QDAP除了提供保證現金價值及保證年金額外,在產品功能上增添不少彈性,可自定提取年齡由介乎50至70歲不等;亦可自定提取年期,由十年至終生不等。萬一領取途中身故保單,會將應收而未收的年金餘額,以現值方式賠償與受益人。

受保人亦可選擇將已派發的年金放回保單內滾存,賺取預期3%至5%的分紅,提升退休後的回報,也是一個不錯的選擇。加上每年可提升上限60,000元的免稅額,最高可節省10,200元稅款,自然成為受保人的理財新寵兒。

投保時切勿捉錯用神!剖析「扣税三寶」的內在價值|劉啟明
相對於傳統年金產品,QDAP除了提供保證現金價值及保證年金額外,在產品功能上增添不少彈性。(圖片:Unsplash)

3. 強積金可扣稅自願性供款

與QDAP一樣,TVC亦可獲上限60,000元免稅額,但必須注意的是,這60,000元免稅額,需與QDAP共用。假設投保人已率先投保了60,000元QDAP,即使再設立TVC,都不能雙重享受免稅額。

相對於傳統的自願性供款,功能上沒有很大的分別,可以隨時加減供款額或暫停新供款,最快於65歲後便可提取。

由於TVC屬於投資類產品,長期而言,回報有機會高於QDAP,或更有效地對抗通脹風險,應對與日俱增的退休金需要。當然將來回報並非保證,投資者亦不應過分依賴過往的回報作為參考,筆者建議,投資前記得做足功課。

投保時切勿捉錯用神!剖析「扣税三寶」的內在價值|劉啟明
圖片:新傳媒資料室

延伸閱讀:保單勿亂cut 須有序地調整 退休及投資理財產品應最先作出調整|劉啟明

延伸閱讀:注意兩類保單年期 保障期長短或影響受保資格|劉啟明