移民人士必睇 保單分拆有何用

具保單分拆功能的保險計劃，大多是儲蓄成分較高的分紅計劃，因為投保人最初買一張儲蓄保單時，或只是單純想儲一筆錢，想儲一個創業基金或退休基金，或是在有需要時拿來應急等，這筆錢的受益者，主要是自己。

將保單價值傳承下一代

但隨時間慢慢過去，保單價值會愈滾愈大，有時可能自己用不著，便開始會想傳承的問題，如何將保單的錢給下一代。
以往的保單，就是填寫受益人。當投保人過身後，保單內的現金價值連身故賠償，就會一併交予指定的受益人。
如果沒有指明受益人，賠償金便會歸人投保人的遺產中，由遺產管理人處理。
無論是採用受益人或是遺產承辦，保險公司都會終止該保單。這當中就產生三個問題。

（一）儲蓄保單年期愈長，在時間複息效應之下，紅利滾存愈大，若終止保單，便等於失去了複息效應的好處，受益人得到賠償金想再儲蓄，便要從頭做起。
（二）採用受益人傳承，往往要等到投保人離世，受益人始可得到賠償金。但有時大家在世時，便想將部分財產給予自己的下一代，例如兒子結婚，或孫兒畢業，想在保單內提取一筆錢使用。
如果保單有積存紅利，當然可以隨時拿出來；如果沒有便要做局部退保，如此便會影響保單價值。
（三）是稅務問題。以往香港較少人會留意此點，因為香港沒有贈予稅、資產增值稅或遺產稅，所以受益人突然有一筆賠償金，是絕對不用繳稅。

然而近年很多人移民外國，無論是英國、美國、加拿大、澳洲或是台灣，突然收取了一筆保險賠償金，是有機會要交稅。
最怕遇到一個情況是該筆賠償金，被視為受益人的海外入息，該年收入突然增加之下，從而跌入下一個稅階，令到所有收入都要捱貴稅。
近年推出的保單分拆功能，就可以解決上面三個難題。
例如投保人可以將保單一拆四，一張轉名給太太；一張轉名給兒子；一張給女兒，還有一張留給自己，如此可以做到在世時，將資產給予自己的親人。
而親人獲得的保單，當中的分利可以繼續滾存下去，毋須由零開始。

不提取金額或毋須交稅

另外，有些國家，例如英國，只要錢仍在保單內，不提取出來，便不用交稅。

如果自己的親人都是英國稅務居民的話，用保單分拆傳承資產，親人可自行決定何時提款，提取幾多，在理財上會更有彈性。
分拆保單做好財產分配後，還可留一小部分給自己退休繼續生活﹗筆者在Patreon頻道中，會有更多實際例子講解如何應用保單分拆。