內地人買樓2024｜撤辣後香港房貸申請與印花稅最新指南

內地人買樓丨香港樓市政策最新動態

香港政府近期對樓市政策進行了重要調整，包括撤銷了對內地及海外買家不利的「辣招」。這一變化意味著，無論是香港本地人還是內地及海外人士，在香港置業時所需支付的印花稅大幅降低，入市門檻相應降低，激發了市場上的潛在購買力。

印花稅調整對內地買家的影響

在置業印花稅撤銷前，內地人士在香港買樓需要支付新住宅印花稅（NRSD）和買家印花稅（BSD），合共為樓價之15%。撤銷辣後，內地人士與港人一樣需要根據樓價支付從價印花稅（AVD），稅率由100元至4.25%不等。以購買成交價600萬元的物業為例，撤辣前需支付印花稅15%，即90萬元，而現在則降至2.25%，即13.5萬元，減幅達85%。若購買300萬元以下的單位，如成交價為280萬元，則印花稅由42萬元降至100元，減幅達99.98%。此外，政府也撤銷了額外印花稅（SSD），使得買家在購房後兩年內轉售單位不再衍生額外印花稅的收費。去年政府為內地及來港專才提供了「先免後徵」的置業印花稅安排，現時則與港人買樓所繳交之從價印花稅率完全一致，同樣是介乎100元至最高4.25%不等，增加了他們在香港置業的吸引力。

內地人買樓丨香港房貸申請流程解析

內地人士在香港申請房貸的流程與香港居民大致相同，包括按揭準則、首付比例及房貸利率等。但需要注意的是，不同的用途（自住或出租）可能會影響到貸款的成數。外來人才若已取得香港身份證，即使還未成為永久居民，只要符合按揭保險計劃的相關條件和準則，同樣可以申請借取9成按揭。借取9成按揭的準則包括：物業必須用作自住、申請人必須是固定收入者，且在申請時未擁有任何香港住宅物業。

申請貸款者需要符合銀行的基本收入要求，即所謂的「供款佔入息比率」，以確保他們有足夠的財力支付每月的按揭支出。對於首次購買自用住宅的貸款申請者，他們的每月按揭供款總額不得超過其入息的一半，即50%；而對於第二套按揭或出租物業的貸款申請者，這個比率則降至不超過入息的40%。

*值得注意的是，自2024年2月28日起，按揭供款的「壓力測試」已暫停，因此申請人不再需要根據假定現有利率上升2厘來計算「供款佔入息比率」。

未有香港收入可申請房貸嗎？

大部分銀行都接受內地或海外入息人士申請高達7成的按揭貸款。申請時需要提交僱傭合約、職位證明文件、銀行流水帳以及稅務證明等文件。

在按揭保險方面，接受與香港有密切聯繫的內地或海外入息人士。例如，申請人可能是被香港僱主派駐外地工作的，或者是申請人的直系親屬（例如父母、配偶或子女）在香港定居。

對於那些剛獲得人才資格，預備來港但尚未有香港入息的人士，可以提供人才資格證明。在按揭保險方面，有機會接受內地或海外收入證明，以審批高比例的按揭貸款。

按揭成數與首付比例

外來人才在香港買樓的房貸比例已調整為與本地居民一致。對於首次購買自用住宅且樓價不超過3,500萬港元的物業，最高可貸款比例為70%，首付比例為30%，上限為2,100萬港元；而樓價超過3,500萬港元的物業，最高可貸款比例為60%，首付比例為40%。

內地人買樓丨申請按揭需要什麼文件？

個人名義

• 身份證明文件
• 住址證明
• 最近3個月至6個月的銀行薪金入賬記錄
• 完稅証明
• 公司合約或聘書
• 如有專業資格，請出示証明如律師、醫生執業資格証書等

公司名義

• 營業執照
• 完稅証明
• 近1年驗資報告
• 近1年至2年審計報告或財務報表
• 最近6個月流水賬證明等