職場新人理財初起步 先處理扣稅及儲蓄規劃

工作後Johnson每月給父母10,000元的家用，惟陳先生一直將其存入特定銀行戶口。
陳先生認為兒子仍未結婚置業，又打算日後開設診所創業，而他自己有工作能力和收入，便決定先幫兒子儲錢。
由於Johnson是專業人士，起薪點很高。因為去年9月才新入職，所以今年他毋須交太多稅款，但明年便大大不同了。

月供形式買延期年金

根據稅務局網上計算機，他明年須繳付約25,000元薪俸稅；加上預繳稅，須交稅款將超過一個月薪金。對一個在職場才剛起步的年輕人，震撼力肯定是不小。
Johnson眼看父親買了一個延期年金方案，可節省約10,000元稅項支出，感到很吸引。但現時要他拿出60,000元供款，其實有點吃力 。

建議他採用月供形式買延期年金。假設他4月開始每月供款5,000元，明年3月他已累積60,000元的供款，足以增加60,000元的免稅額。
Johnson遺傳了父母的「慳家」基因，每月撇除給父母的10,000元家用，仍有15,000元盈餘。
如果他每月投放5,000元至延期年金方案，他每月仍有10,000元盈餘；若將節省的10,000元稅項也計算在內，那麼全年便有約13萬元盈餘。
筆者並不建議，Johnson在這一年內將這筆資金作過度投資/增值，為甚麼呢？
其實作任何投資增值時，同樣要明白現金流的重要性，並須居安思危。現時Johnson在職場才剛起步，身邊資金也不太多，不宜貿然作大幅投資增值。

反而應先安頓好一些保障類項目，例如醫療、危疾保險等，待一年後財政根基更穩定時，才作較有規劃的投資增值。
那10,000元家用怎樣安排，才可以達到更高成效？估計要開設診所也應是十年後的事，Johnson對置業暫時也沒特別規劃，所以這筆資金，在未來三至五年未有甚麼特別用途。
陳先生本身也有積蓄，所以這筆每月都在增加的錢也可算是「閒錢」。筆者建議他將這筆錢作較中長線的投資增值，作為兒子日後創業、結婚、置業的資金。
筆者建議一個五年供款的儲蓄保險方案，十年後這筆資金若可滾存至約70萬元，以零存整付模式計算，每年回報約5.5厘，比坊間的定期存款利率更吸引。

十年後若置業「上車」或創業的時機未到，大可再讓資金繼續滾存，到第15年戶口總值可達102萬元，相當不錯。
不要忘記Johnson今年開立的延期年金方案，在第十年時也增長到32萬元，也是一筆備用資金。