公屋 人壽保險｜資產審查申報須知及漏報後果
買人壽保險會唔會影響公屋申請？
會唔會受影響，關鍵在於保單是否含有儲蓄或投資成分。根據房委會官方申報表格《申請公共租住房屋（公屋）聲明書（持有保險計劃人士適用）》（俗稱 011C 表格），持有保險計劃（包括年金）嘅申請人，須申報保單嘅「現金價值／儲蓄值／積存紅利和利息」，呢部分金額會計入資產總值；而每月平均獲得嘅紅利／利息／保證每月年金金額，則須申報為入息。
換言之，純保障型（無儲蓄成分）嘅人壽保險，一般唔涉及現金價值或紅利，理論上對資產審查影響較細；而儲蓄／投資型壽險嘅保單價值，就有機會令申請人嘅資產總額超出限額，甚至影響申請資格。
邊類人壽保單需要申報？點計入資產
根據公開嘅房委會表格內容同保險業界資料，公屋「入息及資產申報」中：
- 資產項目：儲蓄成分嘅人壽保單，會歸類喺資產申報中嘅「投資」項目，按保單嘅現金價值／退保價值計算。
- 入息項目：保單所衍生嘅紅利、利息或保證年金金額，會被視為每月入息嘅一部分。
網上有意見指出，如果保單持有人並非申請人本人（例如子女幫父母買咗保單但持有人係子女），該保單一般唔會計入受保人（父母）嘅個人資產，因為資產屬於保單持有人；惟具體處理方式因個案而異，建議申請人／住戶如有疑問，直接向房屋委員會或當區屋邨辦事處查詢清楚，以及可向保險公司查詢保單最新現金價值同持有人資料。
咩時候需要申報？申報表格及頻率
根據房委會官方資料：
- 申請公屋時：持有保險計劃（包括年金）嘅申請人，須一併填妥《入息及資產相關聲明書（持有保險計劃人士適用）》，交代保單現金價值同紅利。
- 成為公屋住戶後：在公屋居住滿 10 年嘅住戶，以及透過「新租約政策」或「公屋租約事務管理政策」獲批租約嘅住戶（不論居住年期），須每兩年進行一次「入息及資產申報」（俗稱「富戶政策」申報），申報表一般會於每年 4 月及 10 月分批發出。
- 豁免申報住戶：全部家庭成員均年滿 60 歲或以上、正領取綜合社會保障援助（綜援），或合資格領取傷殘津貼嘅家庭，可獲豁免申報。
資產審查可扣除嘅保險相關項目
根據房委會官方資料，以下與保險相關嘅款項喺計算資產總值時可獲扣除，毋須計入資產：
- 因工作、交通或其他意外受傷引致喪失工作能力而獲取嘅一筆過賠償金；
- 強積金、職業退休保障計劃或公務員長俸下收取嘅一筆過退休金；
- 因公屋戶籍內家庭成員離世而收取嘅保險賠償金。
換言之，人壽保險喺受保人身故後畀受益人嘅身故賠償金額，一般毋須計入其他家庭成員嘅資產；但保單喺受保人生存期間可以提取嘅現金價值同紅利，就要計算在內。
漏報／虛報嘅後果
房委會官方表格上明確列明，根據《房屋條例》（第 283 章）第 26(1)(c) 條，任何人喺申請公屋時明知而向房委會作出虛假陳述，即屬違法，一經定罪，可判第 5 級罰款（現時最高 港幣 $50,000）及監禁 6 個月。房委會亦可因此取消已登記嘅公屋申請，或終止藉虛假陳述獲得編配嘅公共房屋租約。
另外，官方文件亦註明：2023 年 10 月 1 日或以後，因虛假陳述或提供虛假資料而被房委會取消公屋申請嘅申請者或家庭成員，由取消日期起計五年內不得再次申請公屋。
網上流傳嘅個案顯示，部分申請人或住戶因為誤以為「人壽保險唔使申報」而漏報，結果喺資產審核會面時被房署職員發現，即使計及保單價值後資產仍未超出限額，都可能因為虛報資料而被取消申請資格。因此，持有任何儲蓄或投資成分保單嘅公屋申請人／住戶，宜盡早向保險公司查詢清楚保單現狀，並如實申報，以免因誤解而衍生爭議。
想買人壽保障，但唔想影響公屋申請，可以點做？
如果主要目的係為家人提供身故保障，而非儲蓄或投資，可以考慮揀選純保障型（無儲蓄成分）嘅定期人壽保險。由於呢類保單一般唔設現金價值或退保價值，理論上唔屬於公屋資產申報中「投資」類別嘅計算範圍，惟具體是否需要申報，仍建議直接向保險公司確認保單性質，以及向房屋委員會查詢清楚。
值得留意，透過退保／減額壓低資產去符合公屋申請門檻，未必划算——長期儲蓄型保單早年退保通常會有大額損失；而且保單現金價值會隨年期上升，日後成功「上樓」後，資產一樣有機會因為保單增值而超出「富戶政策」限額，屆時或需要繳付較高租金。
常見問題（FAQ）
純保障型人壽保險都要申報嗎？
由於純保障型人壽保險一般唔設現金價值，理論上唔涉及需要申報嘅「資產」部分，但實際是否需要喺表格中申報保單存在本身，建議直接向房屋委員會查詢，以保單條款及房委會最新指引為準。
危疾保險賠償金／人壽身故賠償要計入資產嗎？
根據房委會官方資料，因公屋戶籍內家庭成員離世而收取嘅保險賠償金，喺計算資產總值時可獲扣除，毋須計入其他家庭成員嘅資產。
如果漏報保險，仲有冧衝可以補救嗎？
如發現漏報，應盡快主動向房屋委員會或當區屋邨辦事處查詢及補交資料，具體處理方式及會否影響申請資格，須由房委會按個案審視，建議如實申報並配合提供保單文件。
詳細嘅「入息及資產申報」規定及最新表格，可參考香港房屋委員會及房屋署官方網站。
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