友邦年金計劃好唔好｜產品特點 稅務扣稅懶人包

AIA延期年金計劃2有咩特點？

根據友邦官方產品頁及東亞銀行（AIA保險代理人）產品簡介，「AIA延期年金計劃2」是一份合資格延期年金保單，主要特點包括：

資料來源：友邦保險官方產品頁及東亞銀行（AIA保險代理人）產品簡介。當中年金款項開始年齡最多 6 個選擇，方便保單持有人因應退休時間表彈性調配。

買友邦年金點扣稅？QDAP 60,000 港元上限

友邦官方產品頁及稅務局官方資料均確認，合資格延期年金保費及可扣稅強積金自願性供款（TVC），兩者合計每名納稅人每年扣除上限為 60,000 港元（以實際已繳付金額或上限，兩者較低者為準），適用於 2019/20 課稅年度起。

須留意，友邦官方產品簡介特別提醒：保單具備「合資格延期年金保單」狀況，並不等於保費一定符合稅務扣減資格——須同時符合稅務條例列明嘅個人資格（例如年金領取人須喺相關課稅年度持有香港身份證），並要留意 65 歲或以上退休人士如毋須繳付薪俸稅／個人入息課稅，將無法享有呢項扣稅優惠。

📖 詳情可參閱稅務局官方頁面：「合資格年金保費」及「可扣税強積金自願性供款」的扣税安排

友邦年金同其他公司點比較？

持牌保險經紀平台 10Life 曾整理市場上幾間主要保險公司嘅延期年金產品結構條件，發現友邦延期年金喺供款期同年金期要求上，同宏利、保誠嘅產品有明顯分別：

資料來源：10Life（持牌保險經紀，保監局牌照號碼 FB1526）。換言之，友邦年金供款期同年金期安排較有彈性（例如供款期可短至 5 年、年金款項開始年齡最早 50 歲），但相應未必提供部分同業嘅「保證派足 20 年至 85 歲」條款，準投保人應因應自己嘅現金流需要同退休時間表比較。

另須留意，消費者委員會早前一次過檢視市場 18 間保險公司合共 37 個年金計劃嘅回報數據，惟友邦保險為其中一間未有參與該次調查嘅公司，故市場暫無消委會嘅獨立回報比較數據，準投保人如想比較保證內部回報率（IRR），應直接向友邦或持牌中介索取「利益說明書」核實。

友邦年金優點與缺點

優點

• 年金款項開始年齡選擇多達 6 個（50 至 75 歲），方便因應個人退休時間表彈性調整。
• 供款期安排相對寬鬆，未必要求最少 10 年供款。
• 設有非自願性失業延緩保費（最長 365 日）同末期疾病利益等額外保障，較純儲蓄型年金多一重保障。

缺點

• 相對部分同業產品，未必提供「保證派足 20 年至 85 歲」嘅條款，實際年金期應以個人保單條款為準。
• 市場暫缺消委會獨立回報比較數據，保證及非保證回報須向公司或中介索取利益說明書逐一核實。
• 年金屬長期承諾產品，早年退保嘅現金價值可能大幅少於已繳保費。

邊啲人啱買友邦年金？

友邦年金因應年金款項開始年齡選擇多，較適合對退休時間表有唔同情境規劃（例如想保留提早或延後退休彈性）嘅人士，亦適合高稅率納稅人透過 QDAP 扣稅安排慳稅。相反，若追求「保證派足指定年期」嘅確定性，或想貨比三家揀保證回報最高嘅計劃，投保前應同時索取宏利、保誠等其他公司嘅利益說明書一併比較。

買年金前要留意咩？

• 年金款項開始年齡：確認自己屬意嘅開始年齡（50 至 75 歲）同退休規劃是否配合。
• 供款期彈性 vs 保證年期：留意供款期短未必代表保證年金期長，應以個人利益說明書為準。
• 扣稅資格：65 歲或以上退休人士如毋須交薪俸稅，將無法享有 QDAP 扣稅優惠。
• 提早退保風險：早年退保嘅現金價值可能大幅少於已繳保費。
• 扣稅上限：QDAP 保費同強積金 TVC 合共每年扣稅上限 60,000 港元。

常見問題

友邦年金同強積金 TVC 可唔可以同時扣稅？

可以，但兩者合計每年扣除上限為 60,000 港元（以較低者為準）。

友邦年金最快幾多歲可以開始收年金？

根據友邦官方資料，「AIA延期年金計劃2」嘅年金款項開始年齡最早可選 50 歲，另有 55、60、65、70、75 歲選擇。

友邦年金保證派足幾多年？

根據 10Life 整理嘅市場資料，友邦延期年金未必提供「保證派足 20 年至 85 歲」嘅條款，實際年金期須以個人保單嘅利益說明書為準，投保前應向友邦或持牌中介確認。

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