自願醫保值得買嗎｜好處缺點扣稅方法及邊啲人啱買一次睇

咩係自願醫保（VHIS）？

自願醫保計劃由醫務衞生局監督，參與計劃嘅保險公司提供符合最低要求嘅個人住院保險產品（「認可產品」）。所有認可產品必須符合政府訂立嘅標準化條款及保障範圍，投保年齡由出生 15 天至 80 歲，並保證續保至 100 歲。認可產品分為兩類：

• 標準計劃：條款及保障標準化，各保險公司產品設計大致相同，收費相對相宜，適合只需基本住院保障嘅人士。
• 靈活計劃：必須提供與標準計劃相同嘅基本保障，並可加設較高保障限額及更多保障項目，保費亦相對較高。

消費者可以自由選擇是否購買認可產品，所有認可產品編號、產品資訊及標準保費均上載於自願醫保計劃官方網站，方便比較。

買自願醫保有咩好處？

根據醫務衞生局及投委會資料，自願醫保嘅認可產品必須提供以下保障，呢啲條款以往好少喺一般醫保產品中同時出現：

除保障規範化之外，自願醫保保費亦可申請稅務扣除（詳見下文），對需要交稅嘅人士而言屬額外誘因。

自願醫保有咩缺點／伏位？

自願醫保並非「萬能」，購買前應留意以下幾點：

• 並非政府承保：醫務衞生局只負責制訂規則及審批產品，實際承保及理賠仍由私營保險公司負責，索償結果視乎個別保單條款。
• 已有疾病未必獲承保：投保時須經核保，若已患病或健康風險較高，保險公司有機會設不保事項、加收附加保費，甚至拒保。
• 索償設有上限：不少保障項目設有分項賠償限額，部分標準計劃嘅預計整體保障率未必達到全數賠償水平，實際保障要視乎個別計劃設計。
• 未知已有疾病要等：即使受保，「投保時未知的已有疾病」首年不獲賠償，須待第四年起先享 100% 保障。
• 扣稅金額有限：稅務扣除設有上限（見下文），對稅率較低或保費本身不高嘅納稅人而言，慳稅金額未必顯著，唔應該係揀保單嘅唯一考慮。

因此，購買前應先檢視自己現有嘅公司醫保或個人醫保是否已經足夠，再決定是否需要以自願醫保作補充或替代。

自願醫保保費可以扣幾多稅？

根據《稅務條例》（第 112 章），自 2019 年 4 月 1 日起，納稅人為本人或指明親屬（包括配偶、子女、父母、祖父母、外祖父母及兄弟姊妹）購買自願醫保認可產品，可於薪俸稅或個人入息課稅申請稅務扣除，每個課稅年度、每名受保人嘅最高保費扣除額為 8,000 港元，可申請扣除嘅保單數目及受保人人數並無上限。以下為官方網站例子：

要留意，稅務扣除金額按實際繳付保費計算，並非「保費 8,000 元」，而係「最多可扣稅嘅保費金額」為 8,000 元，實際慳返幾多稅款仍要視乎個人邊際稅率。納稅人應保留保險公司發出嘅保費收據或年度保費結單，以作報稅證明文件。

邊啲人啱買自願醫保？已有醫保仲要買嗎？

自願醫保比較適合以下人士考慮：

• 公司醫保保障有限或離職後失去保障：公司團體醫保一般保額較低，離職或退休後亦會失效，自願醫保可作為長期個人保障基礎。
• 希望保障規範化、透明度高：自願醫保有標準化條款及保費表，方便比較，減少一般醫保「睇條款睇到眼花」嘅困擾。
• 需要報稅扣稅嘅納稅人：保費可申請稅務扣除，對有交薪俸稅或個人入息課稅嘅人士屬額外誘因。
• 已有一定醫療保障、想以自付費計劃減保費：若已有公司醫保或基本個人醫保，可考慮設有較高自付費（墊底費）嘅自願醫保靈活計劃，用現有保障抵銷墊底費，達到「用平價保費補充保障」嘅效果。

若身體健康、暫時毋須報稅、或已有充足嘅個人醫保保障，購買自願醫保嘅迫切性相對較低；反之愈早投保，愈可以鎖定較低保費同較短嘅「未知已有疾病」等候期。建議投保前先列出現有保障清單，再按需要及預算選擇標準計劃或靈活計劃。

常見問題

自願醫保一定要經核保先可以投保？

係。投保自願醫保一般毋須進行強制性全面體檢，但保險公司會依據健康問卷核保，如有特定病史，仍可能要求驗身或收取附加保費。

轉自願醫保會唔會有保障空窗期？

如安排得宜可以避免。建議先確認新保單正式生效日期，再終止舊保單，以免出現舊保單完結而新保單未生效嘅空窗期。

自願醫保保費會唔會逐年加價？

會。自願醫保保費一般按年齡釐定並於續保時調整，加上醫療通脹因素，保費有機會隨年紀增長而上升，但所有認可產品嘅保費表須公開上載官網，方便消費者查核加幅是否合理。

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