永明年金計劃好唔好｜QDAP 扣稅上限及產品類型一覽（2026）

永明年金產品類型一覽

根據永明金融官方網站資料，旗下年金產品主要分為即期同延期兩大類：

• 享悅即享年金保險：即期年金，投保後即可開始收取年金入息，官方網站標示現行保證年金率為 4% 至 7%（每月年金存入日日生息戶口積存生息，受條款及細則約束，實際比率以官方最新公佈為準）。
• 豐碩延期年金計劃：合資格延期年金（QDAP），設有累積期，供款完成後開始收取年金，保障年期最長達至 100 歲。
• 安逸自主年金計劃：另一款延期年金產品，供款及領取安排具彈性，保障年期至 100 歲。

投保人應按自己嘅退休時間表（即期需要收入或長線儲蓄）以及風險承受能力，選擇合適嘅產品類型。三款產品嘅基本分別如下：

永明年金 QDAP 扣稅點計？

根據永明官方網站，合資格延期年金保單嘅扣稅安排為：

• 每名納稅人每個課稅年度嘅最高扣稅額為 60,000 港元
• 呢個 6 萬元額度與強積金可扣稅自願性供款（TVC）合併計算，並非各自獨立
• 以現時薪俸稅／個人入息課稅最高稅率 17% 計算，最多可節省 10,200 港元稅款
• 只有該課稅年度內到期並已繳付嘅合資格年金保費，方可申領該年度嘅稅務扣除

永明官方亦提醒，實際能否享有扣稅須符合《稅務條例》及稅務局指引嘅所有資格要求，並非單憑產品特徵自動符合資格，建議投保前向稅務顧問或直接參閱稅務局（ird.gov.hk）及保監局（ia.org.hk）網站確認。

官方案例：45 歲開始供款夠唔夠？

永明官方網站提供以下案例（僅供參考，實際回報因人而異）：45 歲嘅 Patrick 選擇每月供款 8,000 港元，供款期 5 年（45 至 49 歲），總保費 48 萬港元；選擇 60 歲開始收取年金，年金期 20 年。根據官方例子，保單期滿時累計已支付嘅每月年金款項（保證＋非保證）合共約為 106 萬港元。永明強調，非保證部分嘅金額並非保證，實際可得款項可能高於或低於例子所示，投保前應以官方推銷刊物嘅最新數字為準。

永明年金優點

• 產品組合齊全：同時有即期同延期年金選擇，可配合唔同退休時間表。
• QDAP 扣稅優惠：豐碩延期年金及安逸自主年金均屬合資格延期年金，可申請稅務扣除。
• 年金期彈性長：延期年金產品保障年期最長可達 100 歲，適合擔心長壽風險嘅投保人。
• 18 歲已可投保：根據消費者委員會過往調查，永明係少數接受 18 歲人士投保合資格延期年金嘅保險公司之一，年輕人可及早部署。

永明年金缺點／要留意嘅位

• 非保證部分受分紅表現影響：官方文件明確指出，非保證每月年金款項及歸原紅利由公司全權釐定，並非保證，過往表現不代表將來一定重複。
• 提早退保或有損失：延期年金設有保費繳付期及累積期，中途退保或提取，實際所得可能低於已繳保費。
• 回報唔應與投資產品比較：永明官方亦強調年金屬保障型退休工具，唔應直接與股票、基金等高風險投資產品比較回報率。

邊啲人啱買永明年金計劃？

已有基本人壽、醫療及危疾保障，並希望進一步利用 QDAP 扣稅額嘅在職人士，適合考慮永明嘅豐碩延期年金或安逸自主年金計劃；如果已屆退休年齡、想即時將一筆資金轉化為穩定現金流，則可留意享悅即享年金保險。投保前建議同其他保險公司嘅 QDAP 產品一併比較供款年期、扣稅安排同保證回報比例。

常見問題 FAQ

永明年金點先可以扣稅？

投保永明「豐碩延期年金計劃」或「安逸自主年金計劃」等合資格延期年金（QDAP）保單，每個課稅年度可就已繳保費申請扣稅，上限 6 萬港元（與強積金 TVC 合併計算）。

永明享悅即享年金同延期年金有咩分別？

享悅即享年金屬即期年金，投保後即可開始收取年金入息；豐碩延期年金及安逸自主年金則設有累積期，供款完成後先開始收取，且屬合資格延期年金，可用作扣稅，即期年金一般不設扣稅優惠。

永明年金同其他保險公司點比較？

市場上富衛、中銀、萬通等保險公司都有推出 QDAP 認證嘅年金產品，各自嘅投保年齡、供款年期同保證回報比例都有分別，建議投保前逐間比較。

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資料來源：香港永明金融官方網站——延期年金介紹