富衛年金計劃好唔好｜盈．歲悅 QDAP 扣稅及計劃特點（2026）

富衛年金計劃係咩？盈．歲悅延期年金計劃

富衛人壽保險（百慕達）有限公司推出嘅「盈．歲悅延期年金計劃」，係一款經保險業監管局認證嘅合資格延期年金（QDAP）保單。根據富衛官方網站資料，呢個計劃嘅主要特點包括：

• 可享每個課稅年度最高 60,000 港元嘅稅務扣除（與可扣稅強積金自願性供款 TVC 合併計算上限）
• 投保人可選擇喺 51 歲、66 歲，或完成保費供款後開始收取年金入息
• 保費供款年期、收取年金年齡及年金期（10 年或 20 年）均可按個人需要自由選擇
• 年金入息包括每月保證金額及非保證金額兩部分

作為 QDAP 認證產品，富衛年金嘅稅務扣減安排須符合稅務局就合資格延期年金保單訂立嘅寬減措施，投保人可參考稅務局網站（ird.gov.hk）嘅官方指引核實最新規定。

咩係合資格延期年金（QDAP）？點解可以扣稅

QDAP 係政府為鼓勵市民及早為退休儲蓄而設嘅稅務優惠產品類別，並非富衛獨有——市場上多間保險公司都有推出獲認證嘅 QDAP 保單。根據消費者委員會嘅調查，合資格延期年金一般須符合以下基本要求：

• 保單總保費一般不少於 18 萬港元
• 保費供款期一般不少於 5 年
• 每個課稅年度嘅扣稅上限為 60,000 港元（與 TVC 合併計算）

換言之，投保人供款期內每年供款愈平均，愈能夠善用扣稅額；如果選擇一次過整付或短年期供款，個別年度可扣稅嘅金額反而可能用唔盡。建議投保前向保險公司或稅務顧問確認個人情況下嘅實際扣稅效果。

富衛年金 vs 政府年金（香港年金）分別

唔少人會將私營保險公司嘅 QDAP 產品同由香港按揭證券有限公司（外匯基金全資擁有）承保嘅「香港年金計劃」混淆，兩者性質其實有明顯分別：

以香港年金計劃為例，據安達保險及 Bowtie 兩個獨立來源嘅資料顯示，以 100 萬港元保費整付投保，60 歲男士每月可獲約 5,100 元保證年金、女士約 4,700 元；65 歲男士則約 5,800 元。⚠️ 呢組數字建議再對香港年金官方網站（HKMC Annuity）核實最新版本，因應年齡、性別嘅年金派發率或有調整。

富衛年金計劃優點

• QDAP 扣稅優惠：符合資格可享每年最高 6 萬元扣稅額，變相由政府補貼部分保費成本。
• 投保及收取安排彈性：可因應自己嘅退休規劃，選擇 51 歲、66 歲或供款完成後開始收取年金。
• 網上投保流程數碼化：富衛主打線上直接投保，毋須經傳統代理面談，適合習慣自助理財嘅客戶。
• 保證 + 非保證雙重收入：除咗保證每月金額，亦有機會因應保單分紅表現獲得額外非保證收入。

富衛年金計劃缺點／要留意嘅位

• 非保證部分受分紅表現影響：消費者委員會提醒，保單嘅非保證回報（分紅）多少由保險公司釐定，投保人可參考「分紅履行比率」評估保險公司過往派發往績，但過去表現不代表將來一定重複，投保前宜向富衛或持牌中介查詢最新履行比率紀錄。
• 資金流動性較低：延期年金設有累積期，中途退保或提取，退保金額可能低於已繳保費，較適合有明確中長線退休規劃嘅資金。
• 扣稅額有實際上限：每年 6 萬元扣稅額為 QDAP 及 TVC 合併計算，如已用盡 TVC 額度，年金部分可扣稅嘅空間會相應減少。

邊啲人啱買富衛年金計劃？

富衛年金計劃較適合已有基本人壽、醫療及危疾保障，並希望透過 QDAP 進一步善用稅務優惠嘅在職人士；亦適合習慣網上投保、對數碼化流程接受程度較高嘅客戶。至於臨近退休、傾向追求全數保證回報嘅人士，可以考慮同其他保險公司嘅 QDAP 產品或政府年金計劃一併比較，先決定邊款最切合自己嘅風險承受能力同現金流需要。

常見問題 FAQ

富衛年金點先可以扣稅？

投保經保監局認證嘅合資格延期年金（QDAP）保單，例如富衛「盈．歲悅延期年金計劃」，每個課稅年度可就已繳保費申請扣稅，上限為 6 萬港元（與強積金可扣稅自願性供款 TVC 合併計算）。

幾時可以開始攞年金？

根據富衛官方資料，投保人可選擇喺 51 歲、66 歲，或完成保費供款後開始收取每月年金入息，安排上有一定彈性。

富衛年金同其他保險公司嘅年金點比較？

市場上中銀、友邦、宏利、萬通等保險公司都有推出 QDAP 認證嘅年金產品，各自嘅供款年期、扣稅安排及保證回報比例都有分別，建議投保前逐間比較。

📌 延伸閱讀：中銀年金計劃好唔好｜保證回報 QDAP扣稅及產品特點

📌 延伸閱讀：友邦年金計劃好唔好｜產品特點 稅務扣稅懶人包

📌 延伸閱讀：宏利年金計劃好唔好｜產品類型 扣稅及回報比較

資料來源：富衛「盈．歲悅延期年金計劃」官方網站