在不確定時期重整財富 港新日益重要角色（下）

多樞紐家族辦公室架構的出現是現代財富規劃的一大特徵，反映了跨司法管轄區更為審慎的家族辦公室架構策略。
許多超高淨值家族不再將資產及營運集中於單一司法管轄區，而是在多個金融中心同時運作，以更好地管理地緣政治風險、監管變化及市場准入問題。
實際上，這可能涉及在不同司法管轄區設立投資實體、在一地營運家族辦公室的同時，在另一地持有資產，或採用可無縫跨境運作的信託及公司架構。
行業調查一致顯示，地緣政治風險已成為架構決策的核心因素之一，進一步說明司法管轄區及投資的多元化同等重要。

重整財富關鍵考量

對考慮重整或重新配置資產的家族而言，周詳的法律及稅務規劃至關重要。根據筆者公司的實務經驗，常見的考慮因素包括：

稅務影響：尤其當資產轉移、居住地變更或新控股架構，可能在多個司法管轄區觸發稅務風險時。
監管要求：包括牌照申請、報告及持續的合規義務。
資產保障與治理：尤其在使用信託、基金會或控股公司來進行跨代規劃時。
營運協調：例如銀行關係、投資經理及家族辦公室人員配置。
重整財富的目的，往往不只是單純的資產轉移，而是設計出靈活且穩健的架構，來支援在全球狀況轉變下的長遠管理與傳承。
雖然地緣政治發展難以預測，但往往會加速既有趨勢。外界對私人財富所在地及架構的重新關注，也凸顯了香港與新加坡等穩定金融中心一貫的吸引力。

對超高淨值家族而言，韌性愈來愈取決於「多元化」——指的不僅是各種資產類別，亦包括不同的司法管轄區。

為不確定性作準備

隨著財富架構日益國際化，法律意見亦必須具備同樣的跨境視野。在進行相關轉型的家族，通常需要涵蓋稅務架構、信託及遺產規劃、公司重組，以及跨司法管轄區的監管分析等具協調性的法律建議。
這對正以多樞紐策略在香港與新加坡建立互補布局的家族而言尤其重要。在全球化財富配置的趨勢下，筆者公司結合兩地的私人客戶及稅務團隊（包括具備多國執業資格的法律專家），並與全球網絡緊密合作，才能為資產、業務及家族成員遍布多國的家族提供支援。

這種整合式方法，有助客戶在日益複雜的全球環境下，制定出穩健而具前瞻性的財富傳承解决方案。