內地社保及公積金｜ 五險一金保障範圍／供款比例／退休攞法一覽

咩係「五險一金」？

「五險一金」係中國大陸勞動者所享有嘅社會保險同住房公積金福利嘅統稱。根據維基百科同專業顧問公司 PHC Advisory 嘅資料，「五險」指以下五種法定社會保險，「一金」則指住房公積金：

當中工傷保險同生育保險全數由僱主繳納，其餘四項一般由僱主同員工共同繳納；住房公積金則視乎工作性質同單位要求，決定是否需要繳存。

供款比例點計？各城市有咩分別？

要留意嘅係，五險一金雖然係全國性制度，但實際供款比例、繳費基數上下限等細節，每個城市都有自己一套規定，並會不時因應政策調整。根據 PHC Advisory 嘅資料，以養老保險為例，上海同北京嘅僱主供款比例約為 16%，廣州則約為 14%；失業保險方面，上海同北京僱主承擔 0.5%，廣州為 2%，其他部分城市甚至毋須承擔。呢啲數字僅供參考，實際比例會因應年度政策同城市規定調整，讀者如需準確數字，應向當地社保經辦機構或人力資源部門查詢最新公告。

養老金點先攞到？退休年齡係幾多歲？

根據維基百科整理嘅內地社保制度資料，職工達到法定退休年齡（男性 60 周歲、女性 55 周歲），個人累計社保繳費滿 15 年，即可按月領取養老金；達到法定退休年齡時累計繳費不足 15 年嘅，可以選擇補繳費至滿 15 年。若未滿最低繳費年限就離開內地，部分城市容許申請退還個人賬戶部分供款，惟具體安排因城市而異，建議向當地社保機構查詢。

養老金主要由「基礎養老金」同「個人賬戶」兩部分組成，基礎養老金金額同退休時上年度職工月平均工資、個人歷年繳費水平有關；個人賬戶則儲存個人歷年供款本金及運營收入，退休後按預期壽命攤分每月發放。

住房公積金點用？

住房公積金由僱主同員工共同繳存，全數存入員工個人賬戶，員工日後有需要購買、建造、翻修或擴建住房時，可以提取賬戶內累積嘅資金作為支出。同社會保險唔同，住房公積金並無「社會統籌」部分，資金全部直接歸屬員工個人賬戶。

港人喺內地工作，點樣辦理社保卡同公積金卡？

根據香港持牌保險公司 Avo 嘅資料，港人喺內地就職，一般需要分開辦理社保卡同公積金卡，主要步驟包括：

• 準備港澳台居民居住證、回鄉證等身份證明文件；
• 拍攝內地標準嘅白底一寸證件相，取得數碼照片回執；
• 親身前往可辦理社保卡嘅指定銀行（如建設、工商、中國、農業、招商等銀行）辦理手續；
• 網上預約社保局，按預約時間到社保局辦理登記；
• 約一個半至六個月後，可回銀行領取社保卡。

公積金卡嘅辦理流程同開戶銀行則須因應個別城市同單位安排另行查詢，建議北上就業前直接向僱主人力資源部門或當地社保、公積金經辦機構確認最新手續。

常見問題（FAQ）

外籍或港澳台人士一定要供社保咩？

根據 PHC Advisory 資料，喺中國內地工作嘅外籍僱員一般都須參加內地嘅社會保險計劃，惟住房公積金一般僅限中國國籍僱員繳納；具體安排會因應個別城市規定同僱傭合約條款而有所不同。

供得唔夠 15 年點算？

如退休時累計繳費未滿 15 年，可以選擇一次性補繳至滿 15 年；若未打算補繳或已離開內地，部分城市容許申請退還個人賬戶部分供款，惟需視乎當地規定，建議向社保經辦機構查詢清楚。

住房公積金可唔可以攞返嚟香港用？

住房公積金一般只可用於內地購買、建造、翻修或擴建住房等指定用途，是否容許提取匯回香港使用，須視乎個別城市規定同申請人身份，建議直接向當地公積金管理中心查詢最新安排。

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